Комунальне виробниче управління

Звітність

Фінансовий звіт 2018р.

		КОДИ
Дата (рік, місяць, число)		2017	10	18
Підприємство КВУ «Бериславський водоканал»____________________________	за ЄДРПОУ	32647208

(найменування)

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)

За 2018 рік.

Форма № 2

Код за ДКУД

1801003

І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	2000	4938	4212
Cобівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	2050	3975	3286
Валовий: прибуток	2090	963	926
збиток	2095
Інші операційні доходи	2120	419	287
Адміністративні витрати	2130	910	744
Витрати на збут	2150	406	334
Інші операційні витрати	2180	118	114
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток	2190		21
збиток	2195	52	( )
Дохід від участі в капіталі	2200
Інші фінансові доходи	2220
Інші доходи	2240	53
Фінансові витрати	2250		( )
Втрати від участі в капіталі	2255		( )
Інші витрати	2270		( )
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток	2290	1	21
збиток	2295		( )
Витрати (дохід) з податку на прибуток	2300		4
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування	2305
Чистий фінансовий результат: прибуток	2350	1	17
збиток	2355	( )	( )

II. СУКУПНИЙ ДОХІД

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Дооцінка (уцінка) необоротних активів	2400
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів	2405
Накопичені курсові різниці	2410
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств	2415
Інший сукупний дохід	2445
Інший сукупний дохід до оподаткування	2450
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом	2455
Інший сукупний дохід після оподаткування	2460
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)	2465	1	17

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Назва статті	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Матеріальні затрати	2500	1862	1536
Витрати на оплату праці	2505	2372	1989
Відрахування на соціальні заходи	2510	460	380
Амортизація	2515	155	140
Інші операційні витрати	2520	442	319
Разом	2550	5291	4364

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
Середньорічна кількість простих акцій	2600
Скоригована середньорічна кількість простих акцій	2605
истий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2610
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2615
Дивіденди на одну просту акцію	2650

Керівник /Шевчишин Ю.Б./

Головний бухгалтер /Степанченко Н.Л./

Примітки до фінансового звіту 2018р.

																																													ЗАТВЕРДЖЕНО
																																													наказом Міністерства фінансів України
																																													від 29 листопада 2000 р. N 302
																																													(у редакції наказу Міністерства фінансів України
																																													від 28 жовтня 2003 р. N 602)

																																																	КОДИ
																																						Дата /рік, місяць, число/											2018						31						01
Підприємство		КВУ"Бериславський водоканал"																																				за ЄДРПОУ											32647208
Територія	Херсонська область																																					за КОАТУУ											6520610100
Орган державного управління																																						за СПОДУ
Організаційно-правова форма господарювання									комунальна власність																													за КОПФГ											150
Вид економічної діяльності					Збір, очищення та постачання води																																	за КВЕД											36.00
Одиниця виміру: тис. грн.

ПРИМІТКИ ДО РІЧНОЇ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ
																								за		20		18		рік

																										Форма N 5															Код за ДКУД								1801008

I. Нематеріальні активи

Групи нематеріальних активів								Код рядка		Залишок на початок року									Надійшло за рік					Переоцінка (дооцінка +, уцінка -)									Вибуло за рік						Нараховано амортизації за рік			Втрати від зменшення корисності за рік					Інші зміни за рік										Залишок на кінець року
Групи нематеріальних активів								Код рядка		первісна (переоці- нена) вартість					накопичена амортизація				Надійшло за рік					первісної (переоці- неної) вартості					накопиченої амортизації				первісна (переоці- нена) вартість			накопичена амортизація			Нараховано амортизації за рік			Втрати від зменшення корисності за рік					первісної (переоці- неної) вартості					накопиченої амортизації					первісна (переоці- нена) вартість					накопичена амортизація
1								2		3					4				5					6					7				8			9			10			11					12					13					14					15
Права користування природними ресурсами								010		96					25																								5																		96					30
Права користування майном								020																																																	0					0
Права на комерційні позначення								030																																																	0					0
Права на об'єкти промислової власності								040																																																	0					0
Авторське право та суміжні з ним права								050																																																	0					0
								060																																																	0					0
Інші нематеріальні активи								070																																																	0					0
Разом								080		96					25				0					0					0				0			0			5			0					0					0					96					30
Гудвіл								090																																																	0

З рядка 080 графа 14										вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності																																										(081)
										вартість оформлених у заставу нематеріальних активів																																										(082)
										вартість створених підприємством нематеріальних активів																																										(083)
З рядка 080 графа 5										вартість нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань																																										(084)
З рядка 080 графа 15										накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності																																										(085)

II. Основні засоби

Групи основних засобів				Код рядка		Залишок на початок року						Надійшло за рік				Переоцінка (дооцінка +, уцінка -)								Вибуло за рік								Нараховано амортизації за рік		Втрати від зменшення корисності			Інші зміни за рік						Залишок на кінець року								у тому числі
						первісна (переоці- нена) вартість			знос							первісної (переоці- неної) вартості					зносу			первісна (переоці- нена) вартість					знос								первісної (переоці- неної) вартості				зносу		первісна (переоці- нена) вартість					знос			одержані за фінансовою орендою								передані в оперативну оренду
						первісна (переоці- нена) вартість			знос							первісної (переоці- неної) вартості					зносу			первісна (переоці- нена) вартість					знос								первісної (переоці- неної) вартості				зносу		первісна (переоці- нена) вартість					знос			первісна (переоці- нена) вартість					знос			первісна (переоці- нена) вартість					знос
1				2		3			4			5				6					7			8					9			10		11			12				13		14					15			16					17			18					19
Земельні ділянки				100		2479																																					2 479					0
Інвестиційна нерухомість				105																																							0					0
Капітальні витрати на поліпшення земель				110																																							0					0
Будинки, споруди та передавальні пристрої				120		4956			2494																							88											4 956					2582
Машини та обладнання				130		427			328			241																				45											668					373
Транспортні засоби				140		193			137			65																				17											258					154
Інструменти, прилади, інвентар (меблі)				150																																							0					0
Тварини				160																																							0					0
Багаторічні насадження				170																																							0					0
Інші основні засоби				180		6340			4792			223																				102											6 563					4894
Бібліотечні фонди				190																																							0					0
Малоцінні необоротні матеріальні активи				200																																							0					0
Тимчасові (нетитульні) споруди				210																																							0					0
Природні ресурси				220																																							0					0
Інвентарна тара				230																																							0					0
Предмети прокату				240																																							0					0
Інші необоротні матеріальні активи				250		24			24																																		24					24
Разом				260		14 419			7 775			529				0					0			0					0			252		0			0				0		14 948					8 027			0					0			0					0

З рядка 260 графа 14							вартість основних засобів, щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження права власності																																												(261)
							вартість оформлених у заставу основних засобів																																												(262)
							залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо)																																												(263)				1167
							первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів																																												(264)				434
							основні засоби орендованих цілісних майнових комплексів																																												(2641)
З рядка 260 графа 8							вартість основних засобів, призначених для продажу																																												(265)
							залишкова вартість основних засобів, утрачених унаслідок надзвичайних подій																																												(2651)
З рядка 260 графа 5							вартість основних засобів, придбаних за рахунок цільового фінансування																																												(266)				499

Вартість основних засобів, що взяті в операційну оренду																																												(267)
З рядка 260 графа 15							знос основних засобів, щодо яких існують обмеження права власності																																												(268)
З рядка 105 графа 14							вартість інвестиційної нерухомості, оціненої за справедливою вартістю																																												(269)

III. Капітальні інвестиції																														V. Доходи і витрати
Найменування показника														Код рядка		За рік							На кінець року							Найменування показника																						Код рядка			Доходи						Витрати
1														2		3							4							1																						2			3						4
Капітальне будівництво														280																А. Інші операційні доходи і витрати																						440
Придбання (виготовлення) основних засобів														290		30														Операційна оренда активів																						440
Придбання (виготовлення) інших необоротних														300																Операційна курсова різниця																						450
матеріальних активів														300																Реалізація інших оборотних активів																						460
Придбання (створення) нематеріальних активів														310																Штрафи, пені, неустойки																						470									6
Придбання (вирощування) довгострокових														320																Утримання об'єктів житлово-комунального і соціально-культурного																						480
біологічних активів														320																призначення																						480
Інші														330																Інші операційні доходи і витрати																						490			472						112
Разом														340		30							0							у тому числі:																						491			Х
З рядка 340 графа 3																														відрахування до резерву сумнівних боргів																						491			Х
капітальні інвестиції в інвестиційну нерухомість (341)																														непродуктивні витрати і втрати																						492			Х
фінансові витрати, включені до капітальних інвестицій (342)																														Б. Доходи і втрати від участі в капіталі за інвестиціями в:																						500
																														асоційовані підприємства																						500
IV. Фінансові інвестиції																														дочірні підприємства																						510
Найменування показника									Код			За рік					На кінець року													спільну діяльність																						520
Найменування показника									рядка			За рік					довгострокові						поточні							В. Інші фінансові доходи і витрати																						530									Х
1									2			3					4						5							Дивіденди																						530									Х
А. Фінансові інвестиції за методом									350																					Проценти																						540			Х
участі в капіталі в:																														Фінансова оренда активів																						550
асоційовані підприємства																														Інші фінансові доходи і витрати																						560
дочірні підприємства									360																					Г. Інші доходи і витрати																						570
спільну діяльність									370																					Реалізація фінансових інвестицій																						570
Б. Інші фінансові інвестиції в:																														Доходи від об'єднання підприємств																						580
частки і паї у статутному капіталі інших									380																					Результат оцінки корисності																						590
підприємств																														Неопераційна курсова різниця																						600
акції									390																					Безоплатно одержані активи																						610			53						Х
облігації									400																					Списання необоротних активів																						620			Х
інші									410																					Інші доходи і витрати																						630
Разом (розд. А + розд. Б)									420			0					0						0							Товарообмінні (бартерні) операції з продукцією (товарами, роботами, послугами)																											(631)
																														Частка доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за товарообмінними (бартерними) контрактами з пов'язаними сторонами																											(632)								%
З рядка 045 графа 4 Балансу					Інші довгострокові фінансові інвестиції відображені:																									З рядків 540 - 560 графа 4							фінансові витрати, уключені до собівартості продукції																				(633)
					за собівартістю																	(421)															основної діяльності
					за справедливою вартістю																	(422)								VI. Грошові кошти
					за амортизованою собівартістю																	(423)								Найменування показника																							Код				На кінець року
																														Найменування показника																							рядка				На кінець року
З рядка 220 графа 4 Балансу					Поточні фінансові інвестиції відображені:																									1																							2				3
					за собівартістю																	(424)								Каса																							640
					за справедливою вартістю																	(425)								Поточний рахунок у банку																							650				262
					за амортизованою собівартістю																	(426)								Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки)																							660
																														Грошові кошти в дорозі																							670
																														Еквіваленти грошових коштів																							680
																														Разом																							690				262
																														З рядка 070 гр. 4 Балансу								Грошові кошти, використання яких обмежено																				(691)
VII. Забезпечення і резерви
Види забезпечень і резервів																					Код рядка				Залишок на початок року							Збільшення за звітний рік								Використано у звітному році						Сторновано невикористану суму у звітному році							Сума очікуваного відшкодування витрат іншою стороною, що врахована при оцінці забезпечення									Залишок на кінець року
Види забезпечень і резервів																					Код рядка				Залишок на початок року							нараховано (створено)				додаткові відрахування				Використано у звітному році						Сторновано невикористану суму у звітному році																Залишок на кінець року
1																					2				3							4				5				6						7							8									9
Забезпечення на виплату відпусток працівникам																					710				112							205								184																						133
Забезпечення наступних витрат на додаткове пенсійне забезпечення																					720																																									0
Забезпечення наступних витрат на виконання гарантійних зобов'язань																					730																																									0
Забезпечення наступних витрат на реструктуризацію																					740																																									0
Забезпечення наступних витрат на виконання зобов'язань щодо обтяжливих контрактів																					750																																									0
																					760																																									0
																					770																																									0
Резерв сумнівних боргів																					775																																									0
Разом																					780				112							205				0				184						0							0									133

VIII. Запаси																														IX. Дебіторська заборгованість
Найменування показника										Код рядка			Балансова вартість на кінець року					Переоцінка за рік												Найменування показника														Код рядка			Всього на кінець року					у т. ч. за строками непогашення
Найменування показника										Код рядка			Балансова вартість на кінець року					збільшення чистої вартості реалізації*						уцінка						Найменування показника														Код рядка			Всього на кінець року					до 12 місяців					від 12 до 18 місяців					від 18 до 36 місяців
1										2			3					4						5						1														2			3					4					5					6
Сировина і матеріали										800			75																	Дебіторська заборгованість за товари, роботи,														940			341					329					12					0
Купівельні напівфабрикати та комплектуючі										810																				послуги														940			341					329					12					0
вироби										810																				Інша поточна дебіторська заборгованість														950			68					68
Паливо										820			3
Тара і тарні матеріали										830
Будівельні матеріали										840																				Списано у звітному році безнадійної дебіторської заборгованості																											(951)
Запасні частини										850
Матеріали сільськогосподарського призначення										860
Поточні біологічні активи										870
Малоцінні та швидкозношувані предмети										880																				Із рядків 940 і 950 графа 3 заборгованість з пов'язаними сторонами																											(952)
Незавершене виробництво										890
Готова продукція										900
Товари										910
Разом										920			78					0						0						X. Нестачі і втрати від псування цінностей
З рядка 920 графа 3			Балансова вартість запасів:																											Найменування показника																											Код рядка			Сума
			відображених за чистою вартістю реалізації																			(921)								Найменування показника																											Код рядка			Сума
			переданих у переробку																			(922)								1																											2			3
			оформлених в заставу																			(923)								Виявлено (списано) за рік нестач і втрат																											960
			переданих на комісію																			(924)								Визнано заборгованістю винних осіб у звітному році																											970
Активи на відповідальному зберіганні (позабалансовий рахунок 02)																						(925)								Сума нестач і втрат, остаточне рішення щодо винуватців за якими на																											980
З рядка 275 графа 4			Балансу запаси, призначені для продажу																			(926)								кінець року не прийнято (позабалансовий рахунок 072)																											980

* визначається за п. 28 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 9 "Запаси".

XI. Будівельні контракти																														XIII. Використання амортизаційних відрахувань
Найменування показника																			Код рядка			Сума								Найменування показника																											Код рядка			Сума
1																			2			3								1																											2			3
Дохід за будівельними контрактами за звітний рік																			1110											Нараховано за звітний рік																											1300			257
Заборгованість на кінець звітного року:																														Використано за рік - усього																											1310
валова замовників																			1120											в тому числі на:																											1311
валова замовникам																			1130											будівництво об'єктів																											1311
з авансів отриманих																			1140											придбання (виготовлення) та поліпшення основних засобів																											1312
Сума затриманих коштів на кінець року																			1150											з них машини та обладнання																											1313
Вартість виконаних субпідрядниками робіт за незавершеними будівельними контрактами																			1160											придбання (створення) нематеріальних активів																											1314
																			1160											погашення отриманих на капітальні інвестиції позик																											1315
																																																									1316
XII. Податок на прибуток																																																									1317
Найменування показника																			Код рядка			Сума
1																			2			3
Поточний податок на прибуток																			1210			0
Відстрочені податкові активи:																			1220
на початок звітного року																			1220
на кінець звітного року																			1225
Відстрочені податкові зобов'язання:																			1230
на початок звітного року																			1230
на кінець звітного року																			1235
Включено до Звіту про фінансові результати - усього																			1240
у тому числі:																			1241
поточний податок на прибуток																			1241
зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів																			1242
збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов'язань																			1243
Відображено у складі власного капіталу - усього																			1250
у тому числі:																			1251
поточний податок на прибуток																			1251
зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів																			1252
збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов'язань																			1253

XIV. Біологічні активи

Групи біологічних активів											Код рядка				Обліковуються за первісною вартістю																																Обліковуються за справедливою вартістю
															залишок на початок року							надійшло за рік				вибуло за рік							нарахо- вано аморти- зації за рік		втрати від змен- шення корис- ності		вигоди від віднов- лення корис- ності			залишок на кінець року							залишок на початок року				надійш- ло за рік				зміни вартос- ті за рік				вибуло за рік				залишок на кінець року
															первіс- на вартість			накопи- чена аморти- зація				надійшло за рік				первіс- на вартість				накопи- чена аморти- зація			нарахо- вано аморти- зації за рік		втрати від змен- шення корис- ності		вигоди від віднов- лення корис- ності			первіс- на вартість			накопи- чена аморти- зація				залишок на початок року				надійш- ло за рік				зміни вартос- ті за рік				вибуло за рік				залишок на кінець року
1											2				3			4				5				6				7			8		9		10			11			12				13				14				15				16				17
Довгострокові біологічні активи - усього											1410				0			0				0				0				0			0		0		0			0			0				0				0				0				0				0
в тому числі:											1410				0			0				0				0				0			0		0		0			0			0				0				0				0				0				0
робоча худоба											1411																													0			0																				0
продуктивна худоба											1412																													0			0																				0
багаторічні насадження											1413																													0			0																				0
											1414																													0			0																				0
інші довгострокові біологічні активи											1415																													0			0																				0
Поточні біологічні активи - усього											1420				0			Х				0				0				Х			Х		0		0			0			Х				0				0				0				0				0
в тому числі:											1420				0			Х				0				0				Х			Х		0		0			0			Х				0				0				0				0				0
тварини на вирощуванні та відгодівлі											1421							Х												Х			Х							0			Х																				0
біологічні активи в стані біологічних перетворень (крім тварин на вирощуванні та відгодівлі)											1422							Х												Х			Х							0			Х																				0
											1423							Х												Х			Х							0			Х																				0
інші поточні біологічні активи											1424							Х												Х			Х							0			Х																				0
Разом											1430				0			0				0				0				0			0		0		0			0			0				0				0				0				0				0

З рядка 1430 графа 5 і графа 14						вартість біологічних активів, придбаних за рахунок цільового фінансування																																		(1431)
З рядка 1430 графа 6 і графа 16						залишкова вартість довгострокових біологічних активів, первісна вартість поточних біологічних активів і справедлива вартість біологічних активів, утрачених унаслідок надзвичайних подій																																		(1432)
З рядка 1430 графа 11 і графа 17						балансова вартість біологічних активів, щодо яких існують передбачені законодавством обмеження права власності																																		(1433)

XV. Фінансові результати від первісного визнання та реалізації сільськогосподарської продукції та додаткових біологічних активів

Найменування показника																Код рядка				Вартість первісного визнання						Витрати, пов'язані з біологічними перетво- реннями						Результат від первісного визнання							Уцінка				Виручка від реалізації						Собівартість реалізації						Фінансовий результат (прибуток +, збиток -) від
Найменування показника																Код рядка				Вартість первісного визнання						Витрати, пов'язані з біологічними перетво- реннями						дохід			витрати				Уцінка				Виручка від реалізації						Собівартість реалізації						реалізації						первісного визнання та реалізації
1																2				3						4						5			6				7				8						9						10						11
Продукція та додаткові біологічні активи рослинництва - усього																1500				0						(	0				)	0			(	0		)	0				0						(	0				)	0						0
у тому числі:
зернові і зернобобові																1510										(					)				(			)											(					)	0						0
з них:																1511										(					)				(			)											(					)	0						0
пшениця																1511										(					)				(			)											(					)	0						0
соя																1512										(					)				(			)											(					)	0						0
соняшник																1513										(					)				(			)											(					)	0						0
ріпак																1514										(					)				(			)											(					)	0						0
цукрові буряки (фабричні)																1515										(					)				(			)											(					)	0						0
картопля																1516										(					)				(			)											(					)	0						0
плоди (зерняткові, кісточкові)																1517										(					)				(			)											(					)	0						0
інша продукція рослинництва																1518										(					)				(			)											(					)	0						0
додаткові біологічні активи рослинництва																1519										(					)				(			)											(					)	0						0
Продукція та додаткові біологічні активи тваринництва - усього																1520				0						(	0				)	0			(	0		)	0				0						(	0				)	0						0
у тому числі:
приріст живої маси - усього																1530										(					)				(			)											(					)	0						0
з нього:																1531										(					)				(			)											(					)	0						0
великої рогатої худоби																1531										(					)				(			)											(					)	0						0
свиней																1532										(					)				(			)											(					)	0						0
молоко																1533										(					)				(			)											(					)	0						0
вовна																1534										(					)				(			)											(					)	0						0
яйця																1535										(					)				(			)											(					)	0						0
інша продукція тваринництва																1536										(					)				(			)											(					)	0						0
додаткові біологічні активи тваринництва																1537										(					)				(			)											(					)	0						0
продукція рибництва																1538										(					)				(			)											(					)	0						0
																1539										(					)				(			)											(					)	0						0
Сільськогосподарська продукція та додаткові біологічні активи - разом																1540				0						(	0				)	0			(	0		)	0				0						(	0				)	0						0

																															Керівник															Шевчишин Ю.Б.

																															Головний бухгалтер																Cтепанченко Н.Л.

Звітність

Фінансовий звіт 2018р.

І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

II. СУКУПНИЙ ДОХІД

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Примітки до фінансового звіту 2018р.

Фінансовий звіт 2020р.